Конфликт с главбухом
Срочно подскажите)))????Подскажите, пожалуйста, мне, дурынде, где я не права. Возник на работе конфликт с главбухом. Наше ООО не имеет кассу, т. е. все расчеты безнал. Сдаёт директор наличные в банк и приносит мне квитанцию. Я делаю ПКО от учредителя, РКО сдача наличных в банк, и, соответственно, выписку. Все одним числом. Главбух говорит, что я должна была уже в выписке проставить счет 75, обходя кассу. Кто прав? Очень важно!!!! Помогите!!!!
Марина
ДД! Обе неправы. Если говорить об уставном капитале, то да, его нужно вносить на р/с и в данном случае минуя кассу, т.к.в кассе по факту денег не было. Но, уставный капитал, можно внести в течении 4 месяцев от даты регистрации, поэтому разумнее всю сумму провести , как займ. Заключаете договор займа, лучше с формулировкой, что директор вносит денежные средства частями, по мере необходимости и проводите поступление как заем. Проводка в корреспонденции с 51 счетом, т.к.деньги фактически через 50 не проходили, а по кредиту 66 или 67. Уставный капитал вносите отдельной суммой, указывая в назначении платежа " взнос в уставный капитал".
19.12.2016
Ответить
Юлия
Добрый день!
А взнос от учредителя в Уставный капитал или по договору беспроцентного займа? Если второе, то правильнее через кассу все это делать Дт50 - Кт 66, оформив при этом договор беспроцентного займа.
Если только что созданная организация и не внесет уставный капитал прописанный в Уставе, тогда правильнее Дт51 - Кт75 - сумма взноса (как в Уставе)
16.12.2016
Ответить
Цыпа
Фирма новая, но в Уставе прописано 10 т. р., а вносил 1 млн. на предоплату поставщикам. Тогда по договору беспроцентного займа?
16.12.2016
Ответить
Юлия
Да, только по договору беспроцентного займа, он эти деньги тогда сможет "забрать" из оборота. То есть, когда пойдет доход - можно будет снимать или переводить на карту - возврат беспроцентного займа по договору и т.п. А 10 тыс. нужно выделить. Если уставный капитал не был внесен до этого момента, тогда проводить нужно через 50 счет, но разными проводками:
Дт50- Кт75 - взнос учредителя 10 тыс руб
Дт50 - Кт66 - получено по договору беспроцентного займа 990 тыс
Дт51 - Кт 50 - взнос наличными 1 млн
16.12.2016
Ответить
Юлия
Да, однозначно!
Через банк было бы возможно, если бы 100 % взноса наличными шло на пополнение Уставного капитала. То есть взнос 10 тыс и УК = 10 тыс. Тогда можно оформить проводку, минуя 50 счет. НО это при проверке может быть расценено как ошибка. Через кассу правильнее все-таки. Банк ссылается на п.2,14 Положения Банка России от 5 января 1998г №14-П, гд прописано что надо пк и рк ордера оформлять.
16.12.2016
Ответить
