Чтобы вернуть деньги за покупку квартиры, учебу, лечение или получить вычеты за детей, можно подать декларацию 3-НДФЛ. Самый удобный способ заполнить ее - в бесплатной программе от ФНС

«Физики», которые получили доходы от продажи имущества, а также те, кто планирует заявить вычеты, будут представлять декларацию 3-НДФЛ за прошедший год по новой форме. Ее утвердила ФНС России приказом от 24.12.14 № ММВ-7-11/671@. Сдать декларацию надо не позднее 30 апреля 2015 года.

Приказ с новой формой вступит в силу 14 февраля. До этого периода ФНС разрешила отчитываться по старой форме (письмо от 25.12.14 № БС-4-11/26833). Если инспекция уже приняла декларацию, то пересдавать ее по новой форме не требуется. Но, если «физик» только планирует отчитаться, стоит повременить, чтобы сдать уже новую форму.

В декларации сократилось число разделов. Теперь их всего два вместо шести. Раздел 1 предназначен для итоговой суммы НДФЛ (к доплате или возврату). А раздел 2 - для расчета базы и суммы налога. В этом разделе нужно выбрать размер ставки для налога (9, 13% и т. д.). Если налог надо заплатить по разным ставкам, потребуется несколько разделов 2.

Сдать декларации о личных доходах надо не позднее 30 апреля 2015 года. Чтобы получить вычеты, сдать декларацию можно и позже. Но удобнее всего в марте-апреле. Ведь в эти месяцы инспекции работают по вечерам и даже в выходные. На сайте ФНС http://www.nalog.ru/rn21/program/fiz/decl/ уже есть бесплатная программа для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ за 2014 год или по ссылке http://gnivc.ru/software/free_software/software_fl/ndfl_3_4/9940/

Общие условия

Заполнять декларацию удобнее с раздела «Задание условий». Иначе программа будет сообщать об ошибке. Надо выбрать тип декларации - 3-НДФЛ, номер инспекции, куда «физик» сдает декларацию, признак налогоплательщика (ИП или иное физическое лицо), вид доходов (учитываемые справками или от предпринимательской деятельности) и способ представления (лично или через представителя).

В разделе «Сведения о декларанте» надо заполнить Ф. И. О., ИНН, дату и место рождения, выбрать вид документа, удостоверяющего личность, и заполнить его реквизиты. Для российских паспортов нужно выбрать документ с кодом 21. Но у некоторых «физиков» до сих пор действительны старые паспорта СССР, их в списке документов нет. Тогда надо выбрать документ с кодом 91 «Иные документы» (письмо ФНС России от 03.06.13 № ЕД-3-3/1951).

Затем необходимо перейти на вкладку «Сведения о месте жительства». Здесь следует заполнить адрес по месту регистрации и код ОКТМО. Но код надо ставить не из справок 2-НДФЛ , а тот, который установлен по месту жительства декларанта. Узнать его можно в инспекции, ОКТМО сообщают прямо по телефону. Либо можно зайти на сайт ФНС nalog.ru в раздел «Федеральная информационная адресная система». Ввести адрес (название улицы и города), нажать кнопку «Найти», и сайт покажет код в табличке.

Отразить доходы

Получить вычеты можно, если в течение года были доходы, облагаемые по ставке 13 процентов (п. 3 ст. 210 НК РФ). Записать доходы можно, нажав на раздел «Доходы, полученные в РФ». Вверху должна стоять цифра 13. Заполнить надо все доходы, в том числе из справок 2-НДФЛ, а также доходы от продажи имущества или сдачи в аренду.

Все доходы в программе нужно вносить помесячно (см. рис. 1). Это важно, если надо заявить стандартный вычет. Он положен за каждый месяц, а если в каком-то месяце не будет данных о доходах (даже нулевых), то программа просто не учтет этот месяц при расчете вычета. Для заполнения дохода следует нажать на кнопку «+», заполнить название источника выплаты, его ИНН, КПП и ОКТМО. Все эти сведения можно взять из справки 2-НДФЛ. Также надо поставить галочку в ячейке «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику». Если этого не сделать, программа не посчитает вычеты. Внизу надо заполнить облагаемую сумму дохода, исчисленный и удержанный НДФЛ.

Стандартные вычеты

«Физику», который не получил на работе стандартные вычеты на себя и ребенка и хочет получить их в инспекции, надо заполнить раздел «Вычеты». Здесь необходимо поставить галочку в ячейке «Предоставить стандартные вычеты». А затем отметить те вычеты, которые «физик» хочет заявить. Например, если на детей, надо выделить «Вычет на ребенка (детей)» (см. рис. 2). Если вычеты на ребенка положены только с конкретного месяца (например, ребенок родился в ноябре), надо заполнить число детей в ячейках с названием месяцев. А чтобы получить вычеты с начала года, нужно отметить галочкой строку «Число детей не изменилось и составило» и записать количество.

Социальный вычет

«Физик» вправе возместить налог с расходов, потраченных на учебу (себя и детей), лечение, благотворительность и т. п. Для этого надо заявить социальные вычеты. В программе в разделе «Вычеты» надо нажать на вкладку «Социальные налоговые вычеты». Поставить галочку в поле «Предоставить социальные налоговые вычеты» и записать сумму в тех строчках, вычеты по которым «физик» хочет получить. Например, свое обучение. Причем можно записать всю потраченную сумму, а программа сама посчитает вычет (для учебы 120 тыс. руб.).

Имущественные вычеты

Для получения имущественного вычета надо в разделе «Вычеты» перейти во вкладку «Имущественный налоговый вычет на строительство».

Здесь надо поставить галочку «Предоставить имущественный налоговый вычет», заполнить данные об объекте, по которому заявляют вычет (см. рис. 3). А затем нажать на кнопку «Перейти к вводу сумм». В новом окне надо записать расходы на покупку жилья и сумму потраченных процентов, если «физик» взял ипотеку (см. рис. 4). Здесь же надо ввести сумму имущественного вычета, которую «физик» получил за предыдущие годы и в текущем году у работодателя. В этой вкладке надо заполнить только вычеты на покупку жилья. Вычеты, которые положены при продаже имущества (не более 1 млн рублей или в размере расходов), заполняют в разделе «Доходы, полученные в РФ» одновременно с доходом от продажи жилья (код дохода 1510).

С 2016 года изменится порядок расчета НДФЛ при продаже недвижимости. Главных поправок - две.

Период владения. При продаже недвижимости от налога НДФЛ с 2016 года будут освобождены только «физики», которые владели жильем не менее пяти лет, а не трех лет, как ранее (ст. 217.1 НК РФ в ред. Федерального закона от 29.11.14 № 382-ФЗ). Прежний срок, три года, останется для «физиков», которые получили жилье по наследству или в подарок от близкого родственника, приватизировали квартиру либо платили ренту. Региональные власти вправе уменьшать пятилетний срок владения, но не обязаны.

При продаже имущества со сроком владения до пяти лет надо будет подать декларацию по НДФЛ. Доход от продажи можно уменьшить на расходы по покупке либо заявить имущественный вычет в размере 1 млн рублей (при продаже квартиры, дачи, комнаты) либо 250 тыс. рублей (при продаже гаражей, автомобилей и иного имущества).

Цена продажи . Если владелец недвижимости продаст ее в 2016 году дешевле кадастровой стоимости, умноженной на 0,7, то доходы надо будет увеличить на разницу. Этот коэффициент региональные власти вправе снизить.
Обе поправки действуют только в отношении жилья, права на которое оформлены после 1 января 2016 года. Поэтому, если есть планы по покупке квартиры, выгоднее оформить сделку до конца 2015 года. Тогда в будущем можно будет продать квартиру через три года, не доплачивая налог с кадастровой стоимости.

99 САМЫХ ЛУЧШИХ ЛЕКАРСТВ. Обязательно сохраните.

Простуда

1. Ибупрон - сильное обезболивающие средство, быстро действует, в виде шипучих таблеток щадит желудок, а в свечах удобен для малышей.
2. Колдрекс - отличный сосудосуживающий препарат. Быстро действует, потому что его растворяют в горячей воде.
3. Назол - избавляет от насморка и не дает пересыхать слизистой оболочке носа, действует 12 часов.
4. Нурофен - скорая помощь, действует быстро. Для малышей есть свечи, но сильно ухудшает качество крови.
5. Парацетамол (панадол, эффералган) - великолепное жаропонижающее, незаменим для астматиков.
6. Полиоксидоний - стимулирует иммунную систему, назначают детям, пригоден для экстренной помощи и для профилактики во время эпидемии ОРВИ.
7. Рибомунил - восстанавливает иммунитет, рекомендован детям как самое эффективное средство.
8. Санорин - самое быстрое средство от насморка с противоаллергическими компонентами.
9. Флукол-Б - дешевый и эффективный препарат, но содержит 8% алкоголя и противопоказан водителям.

Печень

1. Антраль - отечественный оригинальный препарат, ему нет аналогов в мире, защищает клетки печени от любой микробной агрессии.
2. Галстена - капли, незаменимое лекарство для маленьких детей.
3. Лиолив - улучшает состояние печени при желтухах (пониженный билирубин).
4. Липоферон - препарат принимают через рот, он дешевле инъекционных интерферонов в 5 раз!
5. Оротат калия - улучшает работу печени, синтез белка, общий обмен веществ.
6. Силимарин-гексал - растительный препарат. В нем содержится намного больше действующего вещества, чем в его аналогах: карсиле, силиборе, гепабене.
7. Холензим - желчегонный недорогой препарат, помогает перевариванию пищи, улучшает выработку ферментов.
8. Холивер - желчегонный препарат растительного происхождения.
9. Хепель - гомеопатическое немецкое средство без побочных действий.
10. Эссенциале - уже 20 лет нет более действенного препарата для лечения печени.

Желудок

1. Альтан - растительный препарат отечественного производства, незаменим при язвенной болезни.
2. Ацидин-пепсин - повышает кислотность в желудке.
3. Гастритол - капли растительного происхождения, хороши для малышей.
4. Мотилиум - нормализует моторику желудка, улучшает продвижение пищи по желудку.
5. Облепиховое масло - уменьшает воспалительные процессы в желудке.
6. Париет - из последнего поколения препаратов, которые хорошо снижают кислотность в желудке.
7. Пилобакт - новейшее средство от хеликобактера.
8. Ренорм - отечественный фитоконцентрат с сильным противовоспалительным действием, нормализует пищеварение.
9. Риабал - хорошо снимает спазмы в желудке, его назначают детям. Есть в виде сиропа и в каплях.
10. Фосфалюгель - хорошо снимает приступы изжоги, менее токсичен, чем аналоги.

Глаза

1. Зовиракс - глазная мазь, незаменима при конъюнктивитах вирусной природы.
2. Квинакс - лучшее профилактическое средство при катаракте.
3. Корнерегель - гель, хорошо восстанавливает слезную пленку на роговице глаза.
4. Ксалаком - в нем соединены два препарата ксалатан и тималол. Они усиливают действие друг друга.
5. Ксалатан (траватан) - эффективен при глаукоме, можно капать один раз в сутки.
6. Систейн - искусственная слеза, преимущество - можно капать раз в сутки.
7. Униклофен - хорошее нестероидное противовоспалительное средство в каплях.
8. Флоксал - капли, антибиотик, действует на широкий спектр микроорганизмов.
9. Флоксаловая мазь - незаменима при бактериальных конъюнктивитах.
10. Циклоксан - сильный антибиотик в каплях, панацея от острых конъюнктивитов.

Уши

1. Амоксицилин - антибиотик, активно борется с основными возбудителями, вызывающими ЛОР-заболевания.
2. Клавициллин-амоксициллин + клавулановая кислота - помимо чувствительных к амоксицилину микроорганизмов, препарат активно действует и на некоторые виды бактерий.
3. Отофа - ушные капли, антибиотик применяют при воспалительных заболеваниях среднего уха.
4. Отипакс - комбинированный препарат для местного применения с выраженным обезболивающим и противовоспалительным действием. Сочетание в нем феназона и лидокаина сокращает время наступления анестезирующего эффекта.
5. Нимесулид - оказывает одновременно обезболивающее, противовоспалительное и жаропонижающее действие.
6. Нокспрей - при введении через полость носа вызывает сужение слизистой оболочки, уменьшает ее отек, а также отечность вокруг устьев евстахиевых труб, улучшает дренаж при евстахиите и отите.
7. Ципрофлоксацин - эффективно местное средство при отитах, оказывает противовоспалительное, противозудное и сосудосуживающее действие, уменьшает отеки.
8. Цефаклор, цефиксим, цефподоксим, цефпрозил, цефуроксим - это цефалоспорины второго и третьего поколения. Их назначают тем, на кого не действует ампициллин.
9. Эдас-125 тонзиллин - гомеопатические капли, назначают детям с 2-х лет при отитах, аденоидах, хроническом тонзиллите с водой или на кусочке сахара.
10. Эритромицин - назначают тем, у кого аллергия на препараты пенициллинового ряда.

Нервы

1. Венлаксор - антидепрессант практически без побочных эффектов, быстро выводит из тяжелой депрессии.
2. Бусперон - сильное противотревожное средство, не создает эффекта заторможенности. Можно применять водителям и студентам перед экзаменом.
3. Гидазепам - мягкое снотворное, не влияет на реакцию водителя. Но к нему можно привыкнуть - больше месяца пить нельзя!
4. Зипрекса - не имеет серьезных побочных действий, оказывает помощь мгновенно.
5. Имован (сонап, сомнол, сонаван) - самые современные снотворные средства.
6. Паксил - антидепрессант, хорошо устраняет панику, страх, навязчивые состояния (фобии), помогает от анорексии, а также побочно удлиняет течение полового акта.
7. Праместар - улучшает память вообще и упрощает запоминание информации.
8. Рисполепт - действует долго, удобен - растворяется во рту как конфета.
9. Сульпирид (эгланил) - одновременно лечит нервы и желудок. Еще плюс: сегодня выпил - сегодня результат.
10. Финлепсин - лечит судороги и невриты, а также стабилизирует настроение.

Почки

1. Аксеф - антибиотик, удобен тем, что можно принимать как таблетки, а можно вводить инъекционно. Он продается поштучно в комплекте с растворителем.
2. Блемарен - самый эффективный растворитель камней в почках.
3. Канефрон - растительный препарат без побочных действий.
4. Мовалис - свечи, негормональное противовоспалительное средство, которое не раздражает слизистую оболочку прямой кишки.
5. Нефрофит - комбинированный фитопрепарат с противовоспалительным и мочегонным действием. Без побочных эффектов, назначают детям с 5 лет и беременным.
6. Офлоксин - не агрессивен для желудка, редко вызывает аллергии.
7. Уросепт - свечи, действуют только на мочевыводящую систему.
8. Уролесан - растительный препарат, хорошо выводит песок из почек, часто назначают детям. Есть в виде сиропа.
9. Флемоклав солютаб - широкий спектр антимикробного действия, рекомендуют ослабленным больным.
10. Цефтриаксон - антибиотик широкого спектра действия с минимумом побочных эффектов, разрешен для применения даже беременным.

Простата

1. Азитрокс - антибиотик, удобен - одна таблетка в неделю.
2. Гатифлоксацин - самый новый антибиотик, быстродействующий.
3. Зоксон - дает минимум побочных эффектов, удобен - одна таблетка на ночь.
4. Пенистен - уменьшает объем простаты, снижет риск развития рака предстательной железы.
5. Простамол УНО - растительный препарат без побочных эффектов.
6. Простатилен (Витапрост) - вытяжка из предстательной железы крупного рогатого скота, биостимулятор.
7. Протефлазид - растительный иммуностимулятор, эффективен при простатите.
8. Фокусин - не снижает артериальное давление.
9. Фунид - противогрибковый препарат последнего поколения.
10. Юнидокс солютаб - антибиотик широкого спектра действия, хорошо проникает в ткань предстательной железы.

Суставы

1. Аспирин - незаменим при подагре.
2. Алфлутоп - улучшает обмен крови и активизирует процессы обмена в мышцах.
3. Дона - укрепляет хрящевую ткань.
4. Диклоберл - негормональный противовоспалительный препарат. Применяют в свечах, но можно делать и уколы.
5. Диклофен - меньше других дает побочных эффектов.
6. Диклофенак - эффективный, но влияет на состояние крови.
7. Кетанов - эффективный инъекционный препарат.
8. Олфен - удобен тем, что есть в свечах, не страдает слизистая желудка.
9. Остеогенон - эффективный хондопротектор, избавляет суставы от разболтанности.
10. Ретаболил - улучшает периферическое кровообращение.

Горло
1. Анаферон - хорошее гомеопатическое средство для лечения вирусных инфекций верхних дыхательных путей.
2. Колустан - аэрозоль, хорошо снимает отеки при воспалениях.
3. Люголь, растворенный в глицерине - лучшее наружное средство при ларингите.
4. Пропосол-Н - имеет выраженные антимикробные и противовоспалительные свойства, не оказывает раздражающего действия на организм.
5. Синупрет - обладает антибактериальным и антиотечным действием, может назначаться детям - есть в виде капель.
6. Тонзилгон - противовоспалительное и обезболивающее средство, способствует уменьшению отека слизистой оболочки дыхательных путей.
7. Тонзилотрен - повышает активность слизистой оболочки.
8. Флемоксин солютаб - эффективный быстрорастворимый антибиотик при гнойной ангине, применяют как вовнутрь, так и для полоскания.
9. Фарингосепт - антисептическое средство, приятное на вкус (рассасывается во рту). Не влияет на кишечную микрофлору.
10. Фалиминт - средство с охлаждающим действием для лечения заболеваний полости рта и глотки. Незаменим накануне операций, при протезировании зубов и для лекторов.

Перед применением обязательно проконсультируйтесь с врачом, некоторые лекарства имеют противопоказания и могут навредить вашему здоровью!