Налоги при продаже квартиры с 2025 г и не только

Налоги на имущество начнут начислять с даты записи в ЕГРП. С этой же даты пойдет в вашем случае отсчет срока распоряжения и обязанности уплаты налога с продажи.

Минимальная налоговая база равна 0,7хКСх0,13, где КС кадастровая стоимость на 1 января года продажи, т. е. 2016 г.

Фактическая налоговая база равна (4-2,6)х0,13

Налог платится с большего из двух результатов.

Если на момент продажи будет более 3-х лет, не нужно. Если менее, налог 13 тыс.

Если совместно нажитое имущество, отсчет идет с прошлого века, налог платить было бы не нужно, если оно было совместное, но поскольку оно было оформлено на одного, то возник новый объект налогообложения (доля/доли).

Кроме того срок владения доли определен решением суда.

Если запись в ЕГРП сделана в 13 году, налог платить не нужно, если в 15, то нужно (статус пенсионера значения не имеет)

Однако, если стоимость продаваемой в 17 году доли менее/равна 1 млн, налог платить не нужно. А вот декларацию подать придется.

Если не ошибаюсь, подобный вопрос мне уже задавали. Или не вы или не в этом посте.

При дарении вы оплачиваете только услуги нотариуса (если они были) и услуги регистратора (минимум - госпошлина). Больше за дарение платить ничего не нужно, никаких налогов, если подарил близкий родственник. Если не близкий родственник - кроме этого платите в казну порядка 140 тыс (ваш первый расчет).

Вам нужно было купить эту долю и не на ребенка, а на себя, если отношения с дарителем позволяли это сделать.

Когда соберетесь что то принимать в дар или продавать-покупать, обращайтесь. Работаю качественно. При этом стоимость услуг не дорогая.

Здравствуйте, Александра.

Вы не просто будете квартиру продавать после наделения детей долями, а обязаны (как вариант) купить детям другую площадь, т. е. у вас будет покупка в том же налоговом периоде. И возможность взаимозачета. А при взаимозачете на каждого дольщика возможно зачесть по 260 тыс налога на нового собственника.(13% от 2 млн. руб)

Не вижу смысла в вашей ситуации выделять долю вам, если собственник ваш муж. А в будущей квартире купите долю и на мужа и на себя и, естественно. в первую очередь на детей.

Рассчитаем налог (ниже Ц это цена продажи вашей квартиры)

Допустим, к тому времени, когда вы продаете свою, Ц будет не меньше, чем 0,7 от кадастровой стоимости и у вас не будет прибавления в семействе.

С продажи квартиры, как с объекта недвижимости, в собственности менее 5 лет, вам будет положен налоговый вычет 1 млн. руб. Максимально налог со взаимозачетом составит:

(Ц-1млн -2млнх4чел.)х0,13= (Ц-9млн)х0,13

Т.е. Вы с продажи и покупки можете в плюсе оказаться, если к тому времени цена продажи или 0,7 от кадастровой стоимости продаваемой квартиры будут менее 9 млн. руб.

Добрый вечер!

Если свидетельство о праве собственности получено до 1 января 2016 г.,то при продаже комнаты менее, чем через три года после этого, налог рассчитывается с разницы стоимости комнаты , которую укажете в договоре и 1 млн. руб. Если разница менее или равна нулю, налог платить не нужно, но декларацию о налогах в начале года, следующего за годом продажи, подать нужно.

Налог с продажи для наследников первой очереди давно пора отменить!

Если покупаете в одном налоговом периоде, возможен взаимозачет, но не более 2мр, т. е уменьшить размер налога можно на 260 т.р и получится 273-260=13 т. р.

Если цена продажи будет в договоре 4,8 мр, то налог с продажи компенсируется взаимозачетом.

Заявление ОБЯЗАНЫ принять, а уведомление вместе с заявлением для бухгалтерии, чтоб она не удерживала налоги с зарплаты, могут мужу дать через три месяца (таков срок камеральной проверки документов), если в декларации нет ошибок и с документами все нормально.
А вот возврат за 2015 год должны сделать не позднее, чем через месяц по ОКОНЧАНИЮ ПРОВЕРКИ ИЛИ ПОДАЧИ ЗАЯВЛЕНИЯ. Поэтому подавайте сейчас заявление, чтоб еще и месяц после проверки не ждать.

Здравствуйте, Наталья!
Все приведенные расчеты сделаны для случая, когда суммы в договорах купли-продажи соответствуют приведенным вами в вопросе.
1. Налог с продажи.
Налог с продажи без учета вычета равен 0,13х1,47=0,1911 млн или 191100 руб.
В вашем случае, поскольку сделка по приобретению безвозмездная, налоговый вычет равен 1 млн. руб. ( при условии, что в 2016 году вы ничего из недвижимости кроме этой квартиры НЕ ПОКУПАЛИ! И не планируете купить и использовать при этом вычет 1 млн. также и для другого объекта!). Т.е., с учетом вычета налог с продажи равен 013х(1,47-1)=61100 руб.
2. Возврат с покупки.
Взаимозачет налога при продаже одной квартиры с учетом возврата с покупки другой квартиры может оформить и ваш муж, если на момент и продажи и покупки квартир вы находились в официальном браке.
Возвратная сумма с покупки будет 1,64х0,13=213,2 тыс. руб. Это при условии что муж еще не израсходовал право на возврат с покупки. (Максимально величина возврата могла бы быть 2 млн. руб. х0,13=260 тыс. руб., если покупаемая квартира по документам стоила не менее 2 млн.)
Таким образом применение взаимозачета возможно на сумму налога с продажи в размере 61,1 тыс. руб. , а возврат с покупки с учетом взаимозачета 213,2-61,1=152,1 тыс. руб.

Добрый день!

13% -ный налог, если вы - резидент, берется, исходя из налоговой базы. Она в вашем случае определяется, как большая из 2-х величин

1 . 0,7Хкс, где кс- кадастровая стоимость на 1 января года продажи

2. или 6 млн - выше вами указанная стоимость квартиры

Вычет из них в обоих случаях 3,3 млн.

Однако, если ранее приобретенная (до 2014 г) квартира была тоже куплена в ипотеку, возврат также положен с полной суммы выплаченных вами за эту квартиру процентов.

Удачных сделок!

Провести взаимозачет можете. Вернете больше 169 т. р..

Если ответ понравился, можете перечислить 100 руб. на мой номер телефона, сообщить свой номер и свое имя. Позвоню и объясню подробнее.

При стоимости в дкп 2016 г. 11,5 млн. ориентироваться нужно не на КС, а на ДКП:
(11,5-3,6-2)х0,13=767 т.р., где 3,6 млн. - документально подтвержденные расходы, а 2 млн. - право на возврат с покупки квартиры за 3,6 млн.

Можете подробнее рассказать о ситуации?

1. Не нужно

2. Не освобождается от налога с продажи, если до продажи в собственности будет менее 3-х лет, считая с даты смерти. Налоговая база при продаже до 3-х лет будет равна стоимости продажи за вычетом 1 млн. руб.

Как поступить, отвечу в личку.

Когда в порядке наследования собственность на всю квартиру перейдет к вашей маме, необходимости уплаты налога с продажи квартиры не возникнет даже, если продажа произойдет через месяц после этого.
Однако продать такую квартиру после вступления в права наследования, тем более до трех лет, совсем не просто, поскольку, чтобы оспорить наследование, срок исковой давности не ограничен 3 мя годами. И потенциального покупателя не будет заботить вопрос: реально ли существуют возможные наследники кроме вашей мамы? Ему будет проще купить другую квартиру.
Для вашей мамы лучше сделать по-другому.
Этот вариант я вам изложу в ЛС.
Стоимость услуги, в случае согласия на этот вариант, приведена здесь: https://www.babyblog.ru/community/post/houses/1732187

Если право собственности получено в 2014 г., квартира куплена по документам менее, чем за 1 млн. руб. а продаете в 2016 г. опять же менее, чем за 1 млн. , налога с дохода при продаже у вас не возникнет

У вас имеется право на налоговый вычет в размере не более 1 млн. руб. при продаже одного земельного участка в одном налоговом периоде (календарном году). Или на налоговый вычет в том же размере при продаже двух и более участков за тот же налоговый период. При стоимости участка/(суммарной стоимости)участков более 1 млн. возникает необходимость уплаты налога в размере 13% с суммы превышающей 1 млн. рублей.

Не совсем верно. У меня заканчиваются деньги на телефоне, а то бы позвонил вам и проконсультировал.

Добрый день.

Зависеть будет от того, когда внесена запись в ЕГРП.

Если в 2015, то налоговую декларацию в 2017 г подать обязательно нужно будет, но налоговый вычет покроет налог, т. е. платить налог не придется.

Если в 2016, нужно понять, что больше, стоимость покупки (Ц) или 0,7 от кадастровой стоимости (КС) квартиры. Если второе больше, то налог рассчитывается просто:

(0,7 КС-Ц)х013.

Если больше первое, налог платить не придется.

Потребуется помощь в продаже, окажу ее без проблем для вас.

Если запись в ЕГРП сделана до 2016 г, то при продаже за 1 млн. налога с продажи не будет.
Если больше 1 млн. налог с продажи будет 13% с разницы между ценой продажи в ДКП и 1 млн.
Но не думаю, что налоговиков удовлетворит 1 млн. в ДКП и вероятно они попросят доказать факт передачи денег покупателем вам в размере суммы 1 млн., по крайней мере на их месте я бы так и сделал.

Мало данных.

Возможно вообще ничего не нужно платить.

1. Была ли собственность в квартире у вступивших? Если была и квартира продаваться будет целиком, ничего не платите.

2. Если в квартире будет продаваться доля и ранее у продающего долю в квартире собственности не было, налог берется со стоимости продаваемой доли.

3. Квартира сейчас продается целиком и собственности в квартире у вступивших до 2016 г. в наследство ранее не было. Налог берется со стоимости квартиры. Будет ли по прежним сделкам налоговый вычет в этом случае в размере 1 млн. мне пока не понятно. В новом законе про это ни слова!!! Узнайте об этом вычете-миллионе в той инспекции, куда декларацию собираетесь подавать.*

*Уточнение: по старым сделкам также можно применять вычет до 1 млн.

Если в одном календарном году продадите и купите, в вашем случае возможно применение взаимозачета (260 т.р.). Так что, если ваш риелтор это вам говорит, он прав.

Но хочу вот на что обратить внимание. Законы пишутся людьми и исполняются/не исполняются ими же. Зайдёте в 5 нотариальных контор и в каждой из них получите разного содержания ими заверяемые, в них же подготовленных, документов.

Совет. Обратитесь с аналогичным вопросом к специалисту налоговой, куда хотите подавать декларацию. В налоговых обычно такой сотрудник существует или же это нач. или зам. нач. инспекции.

И по первому, и по второму вопросу ответ: "Да".

По первому-второму с оговоркой: "Если право налогового вычета или возврата при покупке не использованы."

Нужна помощь в продаже-покупке, - обращайтесь в личку.

Необходимо уточнить.
1 Свидетельство на право собственности получено в каком году и в каком году получен акт приемки дольщиками?
2. Сколько собственников у приобретенной по ДДУ квартиры?
3. Сколько собственников будет у квартиры, приобретенной предположительно за 7 млн. и сколько из тех, что владеет квартирой приобретенной по ДДУ?
4. Покупать за 7 планируете в том же году, что и продаваться за 4,5?
5. Будут ли использоваться средства субсидий на покупку?
6.Как видите вопросов много и похоже могут еще появится. Когда вопросов много, я предлагаю помощь
https://www.babyblog.ru/community/post/houses/1732187

1. Развестись, погасить ипотеку, наделить членов бывшей семьи долями, а дальше на усмотрение собственников: продать, подарить, обменяться....

2. Продать до развода на горе покупателю, если прокурор докопается или новый закон о поголовном контроле за расходованием МК примут.

3. Если подумать, можно конечно что то и еще придумать, только мне лень.

Вообще вопрос к бухгалтеру предприятия, а не к риелтору. Будете, если стоимость зачета менее цены продажи квартиры или меньше 0,7 ее кадастровой стоимости. Соответственно с возникшей разницы.

Да.

Как вам поступить, вы должны сами решать. Советы, как проступать, тем более не клиентам, я не даю,

А по налогам ситуация для вас благоприятная.

Налог с продажи равен (2,6-1,25)х013=0,1775 млн. руб.

Возврат с покупки, если ранее правом возврата не пользовались равен 2х0,13=0,26 млн. руб.

Итого, сумма, которая может быть повторно использована в качестве возврата при следующей покупке недвижимости (когда-нибудь уже после покупки квартиры за 2,59 млн. руб.) , равна 0,26-0,1775=0,0845 млн. руб.

Каждый должен платить налоги в соответствии с законами, в том числе и пенсионер. При покупке квартиры, начиная с 2016 г. и при ее продаже менее, чем через пять лет, пенсионер также обязан заплатить налог.

Ниже привожу соответствующее письмо Минфина. (Выделено в тексте мной).

Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 19 февраля 2013 г. N 03-04-05/9-115 « О получении имущественных налоговых вычетов по НДФЛ при продаже и покупке квартиры в одном налоговом периоде».

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 228 Кодекса у физических лиц, получивших доход от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению, возникает обязанность по исчислению и уплате налога на доходы физических лиц в порядке, установленном статьей 228 Кодекса.
При этом в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного указанным подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, предусмотренного пунктом 1 статьи 220 Кодекса, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.
В то же время, в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 000 000 рублей.

Согласно абзацу двадцать второму подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры налогоплательщик представляет документы, подтверждающие право собственности на квартиру.

Из вышеизложенного следует, что, если в одном налоговом периоде налогоплательщик продал квартиру, а затем приобрел новую, он может воспользоваться каждым из вышеупомянутых имущественных налоговых вычетов при условии, что ранее имущественным налоговым вычетом, предусмотренным подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не пользовался.

При этом следует иметь в виду, что согласно пункту 3 статьи 210 Кодекса имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику в виде уменьшения дохода, подлежащего налогообложению, поэтому воспользоваться своим правом на получение имущественного налогового вычета можно только в случае наличия доходов, подлежащих налогообложению по ставке 13 процентов.

Заместитель директора Департамента Р.А. Саакян

Правильнее вам по этому вопросу получить консультацию в налоговой, куда будете подавать декларацию.